Unutarnja revizija poslovanja Javne ustanove ‘Sklonište za nezbrinute životinje Dubrovnik’ utvrdila je niz nepravilnosti, slabosti i nedostataka u sustavu upravljanja, financijskom poslovanju, javnoj nabavi i organizaciji rada ustanove.
U izvješću Službe za unutarnju reviziju Grada Dubrovnika navodi se kako je sustav unutarnjih kontrola kakav je uspostavilo rukovodstvo nezadovoljavajući.
-Postojeći sustav unutarnjih kontrola ne osigurava uspješno upravljanje ustanovom i ostvarivanje općih ciljeva, koji bi se trebali očitovati u obavljanju poslovanja na pravilan, etičan, ekonomičan i učinkovit način, usklađenost poslovanja sa zakonima i internim aktima te jačanje odgovornosti za ostvarenje poslovnih ciljeva. Uspostavljeni sustav unutarnjih kontrola ne osigurava postupanje u skladu s načelom dobrog financijskog upravljanja – ističe se u izvješću te se dodaje kako se propusti u uspostavi sustava unutarnjih kontrola odnose na nepropisnu izradu rebalansa financijskog plana, izostanak donošenja unutarnjeg akta o radnom vremenu i njegovu objavu, propust u izradi rasporeda rada i njegova usklađivanja s odrađenim satima, nevođenju evidencije dolazaka i odlazaka na posao i izostanak kontrole od strane odgovornih osoba. Također, utvrđeno je kako se obračun plaća radi na temelju netočnih i nepotpunih evidencija, a revizori su upozorili i na neadekvatnu organizaciju financijsko-računovodstvenih poslova, neučinkovito korištenje kadrovskih i proračunskih resursa i nepotrebno angažiranje vanjskog knjigovodstvenog servisa. Tu su i potencijalno kršenje odredbi GDPR-a, nepotpuna i netransparentna evidencija nabave, preplate i neučinkovito trošenje sredstava te izostanak kontrole u izvršenju obveza, neekonomično i neopravdano korištenje vanjskih stručnjaka za provođenje javne nabave, propuštanje uspostave cjelovite i ažurne evidencije o kretanju i korištenju službenih vozila te izostanak uspostave smjernica i protokola postupanja oko izlazaka na teren i uvjeta intervencije između Skloništa i jedinica lokalne samouprave. Među propustima ističe se i korištenje privatnih vozila zaposlenika i unajmljenih vozila za prijevoz životinja koja nisu registrirana za tu svrhu uz nepravilnosti u obračunu putnih troškova, nedostatak evidencija i formalnih odluka u provođenju operativnih procesa, nejasnu podjelu odgovornosti, nedostatak sustavne aktivnosti u marketingu i edukacije javnosti, nedostatan angažman rukovodstva u operativnom upravljanju i nepotpuno poznavanje zakonskih propisa i internih procedura te izrada izvješća o izvršenju financijskog plana mimo propisane metodologije.
Revizorski tim dao je ukupno 31 preporuku za otklanjanje utvrđenih nepravilnosti. Među njima su usklađivanje internih akata sa zakonskim propisima, poboljšanje sustava evidencija, jačanje financijskog planiranja i kontrola, transparentnije provođenje postupaka nabave te unapređenje organizacije rada skloništa.
Istodobno, iz Izvješća o radu ustanove za 2026. godinu proizlazi kako je nakon provedene revizije pokrenut proces reorganizacije i racionalizacije poslovanja. Vršiteljica dužnosti ravnateljice Ana Ivelja navodi da je provedena analiza organizacije rada, financijskog poslovanja i kadrovske strukture te da je većina preporuka iz revizorskog izvješća provedena ili se nalazi u završnoj fazi provedbe.
-Analizom zatečenog stanja utvrđena je potreba za provedbom organizacijskih i financijskih mjera s ciljem povećanja učinkovitosti poslovanja, racionalnijeg korištenja javnih sredstava te prilagodbe organizacijske strukture stvarnim potrebama rada skloništa. Kao jedan od prvih koraka pokrenut je postupak izmjene Pravilnika o unutarnjem ustrojstvu i sistematizaciji radnih mjesta. Dosadašnja sistematizacija izrađena je prije početka rada registriranog skloništa te nije u potpunosti odgovarala stvarnim potrebama ustanove koje su se pokazale tijekom više od dvije godine svakodnevnog rada. Predloženim izmjenama predviđeno je ukidanje radnih mjesta glavnog timaritelja i veterinarskog tehničara. Analizom potreba ustanove utvrđeno je kako navedena radna mjesta ne doprinose organizaciji rada u mjeri koja bi opravdavala njihovo zadržavanje u postojećem obliku – ističe između ostalog Ivelja.
Navodi i kako je paralelno s izmjenama sistematizacije započet proces detaljne analize svih rashoda Ustanove. Posebna pažnja usmjerena je na troškove koji nisu neposredno povezani s osnovnom djelatnošću zbrinjavanja životinja. Stoga se pristupilo preispitivanju postojećih ugovora, dodataka na plaću, organizacijskih rješenja te modela pružanja pojedinih usluga.
-Cilj navedenih aktivnosti nije smanjenje kvalitete skrbi o životinjama niti smanjenje standarda rada, već postizanje veće financijske održivosti i učinkovitijeg korištenja raspoloživih resursa. Već tijekom prvih mjeseci provedbe mjera ostvarene su značajne uštede, dok se prema preliminarnim procjenama tijekom 2026. godine očekuje smanjenje rashoda u iznosu od približno 130.000,00 EUR. Poseban naglasak stavljen je na očuvanje svih zakonskih standarda rada skloništa – ističe Ana Ivelja.
Naglasila je i kako je strateški cilj Ustanove u idućem razdoblju smanjenje ovisnosti o proračunskim sredstvima te povećanje vlastitih prihoda. U tom smislu nastavit će se aktivnosti usmjerene prema sklapanju novih ugovora s jedinicama lokalne samouprave, razvoju veterinarske ambulante, izradi studije izvedivosti krematorija za kućne ljubimce te analizi mogućnosti uspostave hotelskog smještaja za vlasničke pse. U cilju daljnjeg povećanja financijske održivosti Ustanove tijekom 2027. godine planira se i usklađivanje cjenika svih usluga sa stvarnim troškovima poslovanja.
I revizorsko izvješće i izvješće o poslovanju skloništa od 2023. godine do danas dio su dnevnog reda nove sjednice Gradskog vijeća koja se održava u ponedjeljak, 15. lipnja 2026.
