Županijsko državno odvjetništvo u Dubrovniku je 9. ožujka 2022., donijelo rješenje o provođenju istrage protiv državljanina Republike Portugal (1973.) zbog osnovane sumnje da je počinio kaznena djela zlouporabe povjerenja u gospodarskom poslovanju iz čl. 246. stavak 2. u svezi sa stavkom 1. Kaznenog zakona, utaje poreza ili carine iz čl. 256. stavak 1. KZ-a, neisplate plaće iz čl. 132. stavak 1. KZ-a i povrede prava iz socijalnog osiguranja iz čl. 134. KZ-a, navode u svom priopćenju.
Postoji osnovana sumnja da je okrivljeni 49-godišnjak od 24. prosinca 2018. do 3. siječnja 2020., u Dubrovniku, postupio u cilju da si pribavi znatnu nepripadnu imovinsku korist na štetu jednog obrta iz Dubrovnika.
Na temelju sporazuma sklopljenog 23. prosinca 2013. s vlasnikom obrta i dodatka tom sporazumu od 1. veljače 2016., okrivljenik je preuzeo cjelokupno poslovanje ugostiteljskog objekta koji posluje u sklopu tog obrta, tako da on može raspolagati sa žiro-računom obrta preko kojeg posluje taj ugostiteljski objekt obvezujući se da će voditi poslovanje savjesno i s pažnjom dobrog gospodara, plaćati zakupninu Gradu Dubrovniku te redovito plaćati sve troškove i obveze koji proizlaze iz poslovanja tog ugostiteljskog objekta, prijavljivati zaposlenike i osigurati im plaću, kao i osiguravati da se s naznačenog žiro-računa može isplatiti dobit te isplaćivati vlasniku obrta godišnje 45.000,00 eura (protuvrijednost od 315.000,00 kuna). Osnovano se sumnja da okrivljenik nije cijeli prihod od poslovanja tog ugostiteljskog objekta polagao na naznačeni žiro-račun niti ga je dao prikazati u poslovnim knjigama već je tako neevidentirani prihod od 378.033,00 kuna zadržao za sebe oštetivši time obrt za taj iznos.
Postoji osnovana sumnja da okrivljenik od 1. siječnja do 31. prosinca 2019., u Dubrovniku; u nakani da obrt djelomično izbjegne plaćanje poreza i tako uskrati sredstva državnom proračunu Republike Hrvatske; nije izdavao račune obrta za dio pruženih usluga prodaje pića u tom ugostiteljskom objektu, za koje je primio u gotovini 354.070,00 kuna (suprotno čl. 7., 8. i 9. Zakona o računovodstvu). Osnovano se sumnja da tako nije obračunao, prijavio ni uplatio porez na dodanu vrijednost u iznosu od 69.149,87 kuna (suprotno čl. 76., 78., 84. i 85. Zakona o porezu na dodanu vrijednost), kao ni porez na dobit u iznosu od 35.407,00 kuna (suprotno čl. 5., 32. i 35. Zakona o porezu na dobit) oštetivši tako državni proračun Republike Hrvatske za 69.149,87 kuna na ime poreza na dodanu vrijednost i za 35.407,00 kuna na ime poreza na dobit.
Osnovano se sumnja da je okrivljenik od 1. siječnja 2018. do 31. prosinca 2019., u Dubrovniku, trojici zaposlenika dio plaće uplaćivao na tekući račun, a dio plaće im dao u gotovini te je; suprotno čl. 121. stavak 1. i čl. 122. stavak 2. Zakona o obveznom zdravstvenom osiguranju; nadležnom područnom uredu zavoda za zdravstveno osiguranje podnio prijavu u odnosu na dio plaće primljene na tekući račun, na koji je obračunavao obvezni doprinos za zdravstveno osiguranje. Osnovano se sumnja da je, suprotno čl. 108. Zakona o mirovinskom osiguranju, nadležnom područnom uredu zavoda za mirovinsko osiguranje podnio prijavu u odnosu na dio plaće primljene na tekući račun, na koji je obračunavao obvezni doprinos za mirovinsko osiguranje. Na opisani je način, osnovano se sumnja, oštetio Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje i Hrvatski zavod za zdravstveno osiguranje, a tim zaposlenicima uskratio dio prava iz osiguranja koja im, po osnovi rada, pripadaju.